Программа Бизнес ОнЛайн

Программа предназначена для учета коммерческой деятельности предпринимателей малого бизнеса. Заказы Покупателей, выставление счетов Покупателям, отгрузочные накладные, учет товарных остатков на складах, ведение Прайс-листов, акты сверок с Контрагентами, учет денежных средств на банковских счетах и в кассах организации.
Программа поддерживается только в браузерах: Google Chrome и Opera и операционых системах: windows 10 и windows 7

Форма входа на сайт  

   

Юрисконсульт

mlechny2010@mail.ru
тел. 8 (926) 198-20-52

   

Натальная карта.
Личный гороскоп на 2017г.
Практика.


- Формирование и разбор Вашей натальной карты по вопросам личных доходов, работы. Пример разбора Дома натальной карты можно посмотреть здесь.

- Формирование и трактовка Вашего личного гороскопа на 2017 год.

Необходимые от Вас данные: ФИО (псевдоним), дата рождения, город рождения, точное время рождения.

1.Принимиются заявки на разбор Вашей натальной карты на e-mail: mlechny2010@mail.ru

2.Оплату можно осуществить по форме, указанной на данной странице в конце, в комментарии укажите Ваше ФИО (псевдоним).

   

Бизнес-проекты. Бизнес-планы.

Финансовый консультант. Профессионально и оперативно!

info@finance4people.ru

тел. 8 (926) 798-60-55

   
Шаблоны Joomla 3 тут

Оперативное финансовое планирование - это ежедневная детализация Бюджета Движения Денежных Средств. Механизм оперативного планирования осуществляется посредством платежного календаря. С позиции бюджетного управления платежный календарь - это инструмент резервирования денежных средств из Бюджета.

Как правило, планирование в платежном календаре осуществляется на один месяц шагом в один день. В платежном календаре, ежедневное поступление и расходование с учетом остатков средств на начало дня, должны быть сбалансированы. Остатки на начало и конец дня должны быть положительными. Если плановые значения будут отрицательными, значит в этом периоде существует кассовый разрыв. В обязанности сотрудников казначейства входят задачи по устранению дефицита денежных средств или перепланировании платежей с учетом приоритетов.

 

Пример: Платежный календарь. Период с 1.03.2013 по 4.03.2013.
Статья движения ДС 1 марта 2 марта 3 марта 4 марта
Контрагент План Факт План План План
 
Остатки на начало 95 000 95 000 130 220 146 720 193 220
 
Поступление 51 500 55 220 51 500 51 500 51 500
Розничная выручка 51 500 55 220 51 500 51 500 51 500
Розничный магазин № 1 15 000 16 890 15 000 15 000 15 000
Розничный магазин № 2 18 000 18 590 18 000 18 000 18 000
Розничный магазин № 3 18 500 19 740 18 500 18 500 18 500
 
Расходование 20 000 200 000 35 000 5 000 70 000
Аренда 20 000 20 000 - - -
Арендодатель" 20 000 20 000 - - -
Реклама - - 35 000 5 000 70 000
ООО "Витрина" - - 35 000 - -
ООО "Промоутер" - - - 5 000 -
ООО "Реклама СМИ" - - - - 70 000
 
Остатки на конец 126 500 130 220 146 720 193 220 174 720

 

Сформировано: 1 марта 2013 18:00:00
Пользователь: User

 

Визуально платежный календарь представляет собой электронную таблицу, которая отображает все ежедневные денежные потоки с отражением входящих и исходящих остатков: плановых и фактических. Таблица позволяет наглядно анализировать каждый запланированный платеж в разрезе выбранной «группировки строк», а также фактические платежи: банковские и кассовые документы. В отличие от Бюджета движения денежных средств, платежный календарь составляется в разрезе каждого расчетного счета и кассы Организации холдинга.

При составлении Бюджета, в основу закладываются: ЦФО, статья расхода, отчетный период, итоговая сумма. Поставщики, цены, номенклатуры зачастую определяются уже в ходе исполнения бюджета, а именно подписываются договора и запрашиваются счета на оплату. Поэтому планы платежей в таблице платежного календаря формируют два типа документов: Утвержденные Заявки на платежи и планы периодических платежей по подписанным договорам.     

Утвержденная заявка на платеж - это в основном, единоразовая операция на один платеж. Например: покупка нового компьютера оформляется одной заявкой на 100 % предоплату на основании выставленного счета. Можно разбить одну утвержденную заявку на два платежа: 70% предоплата - 1 апреля 2013  и 30% доплата по факту получения - 5 апреля 2013.

Периодические платежи планируются в платежном календаре на весь период действия договора. Например: договор аренды нежилого помещения заключен на срок 11 месяцев, в платежный календарь сразу вносятся 11 платежей на 5 число каждого месяца. Большой плюс периодических платежей в том, что они будут оплачены в течение всего срока действия договора вне зависимости от того, помнят ли ответственные лица про оплату аренды или забыли.

Очень хороший сервис казначейства - если посредством технических устройств или программ настроить уведомления о фактичесих платежах инициаторам заявок и ответственным лицам по статьям бюджетов. Общепринятая практика в Российских Компаниях - это уведомления на "рабочие столы" пользователей программ и на E-mail.

Информационная база для составления платежного календаря.
Поступление денежных средств
План Факт

1. Договоры.
  1.1. Поступления от контрагентов по договорам, условия которых предусматривают периодические платежи. Например: Поступления денежных средств 5 числа каждого месяца от сдачи нежилого помещения в аренду. 
  1.2. Поступления от контрагентов по договорам, условия которых предусматривают оплату с отсрочкой за отгруженную продукцию и оказанные услуги.
  1.3. Поступления по заключенным договорам, условия которых предусматривают предоплату в конкретные сроки по заказам покупателя. 
2. Розничная выручка. Поступления от розничной продажи согласно плана продаж, с учетом: проходимости торговой точки, сезонности продаж, наличии акции, рекламы, и т.д.
3. Прочие поступления, в том числе внутрихолдинговые операции, которые можно запланировать максимально точно в разрезе контрагентов.

1. Банковские выписки. Поступления на расчетный счет.

2. Кассовые документы. Приходные кассовые ордера.

 

 
Расходование денежных средств
План Факт

1. Договоры.
  1.1. Платежи контрагентам по договорам, условия которых предусматривают периодические платежи. Например: Платежи в последний день месяца по оплате начисленных процентов по кредитам и займам.
  1.2. Платежи контрагентам по договорам, условия которых предусматривают оплату с отсрочкой за полученную продукцию и оказанные услуги (погашение кредиторской задолженности).
  1.3. Платежи по заключенным договорам, условия которых предусматривают предоплату в конкретные сроки по заказам поставщикам. 
2. Заявки на платежи. Платежи по утвержденным Заявкам, в соответствии с лимитами бюджетов, или внебюджетные платежи, утвержденные установленным порядком.
3. Налоговый календарь. Платежи в бюджет и внебюджетные фонды запланированные в соответствии со сроками предусмотренными с действующим налоговым законодательством.
4. Выдача заработной платы. Выдача авансов и окончательного расчета начисленной заработной платы, запланированные в сроки в соответствии с действующим трудовым законодательством и внутренними регламентами.
5. Прочие платежи. Платежи финансово-хозяйственной деятельности, в том числе внутрихолдинговые операции осуществляемые в соответствии с внутренними регламентами.

1. Банковские выписки. Списания с расчетного счета.

2. Кассовые документы. Расходные кассовые ордера.

 

 

Грамотно составленный платежный календарь позволяет своевременно выявить финансовые ошибки, кассовые разрывы, наличие невостребованных сумм денежных средств, вскрыть причину такого положения и спланировать мероприятия по избежанию финансовых затруднений.

   

Автор: Кирьяков Андрей. При полном или частичном использовании материалов сайта ссылка на http://finance4people.ru обязательна! 

© 2011 - 2017 Искусство управления финансами. Все права защищены

© ALLROUNDER